Daňová oáza British Virgin Islands (BVI) – Ronaldova šmykľavka

30.000 obyvateľov, 600.000 schránkových firiem - British Virgin Islands sú perfektnou daňovou oázou. Tu sídlia i 3 offshore-firmy, s ktorými robí Cristiano Ronaldo miliónové obchody.

Budovu, cez ktorú pretieklo viac ako 150 miliónov Euro z majetku Cristiana Ronalda, je možné s troškou nadnesenia nazvať „búda“. Dolu: lekáreň, z ktorej si práve stará dáma kupuje liek na seknuté kríže. Pred budovou zobú kurence. Tucty kureniec. Pobehujú až na hlavnú cestu, niektoré vyskakujú na schody, ktoré vedú do 1. poschodia.

Tam, kde leží jedno z najväčších tajomstiev svetového futbalu

Právnická kancelária „Icaza, Gonzalez Ruiz & Aleman“ má svoje kancelárie na tomto poschodí. Z vonku nie je možné vidieť do vnútra, všetky žalúzie a rolá sú zatiahnuté. Zachovanie tajomstiev, mlčanlivosť, netransparentnosť – to patrí k obchodnému modelu kancelárie.

K tomuto sa hlásia futbalové hviezdy

BVI pozostávajú zo 60 ostrovov ležiacich asi 100 km od Puerto Rica. Oáza uprostred Karibiku, veľa slnka, nádherné osamotené pláže, žije tu asi 30.000 ľudí. To je tá svetlá stránka veci. Tmavá stránka sa dá zredukovať na číslo: 600.000. Je tu nahlásených toľko schránkových firiem. Je to špinavý multimiliardový kšeft, ktorý sa často obracia proti sociálnym a spoločenským hodnotám: mnohé offshore-konštrukcie sa využívajú (zneužívajú), aby sa ušetrilo na daniach a aby finančná správa nenašla nič – vôbec nič.

Život daňových podvodníkov sa stal v posledných rokoch stále komplikovanejší, ťažší. Bankové tajomstvo je po mnohých rokoch utopených vo veľkých škandáloch prederavené ako sito a od doby, keď svetová finančná kríza postihla dokonca až rozpočty štátov, začali tieto lov na schované milióny. Colníci sprísňujú hraničné kontroly, finančné úrady nakupujú dáta od whistleblower-ov a vyžadujú denne stovky objasnení bankových účtov. V poslednej dobe sa uzatvorili opätovne zmluvy o dvojitom zdanení (pôvodné medzištátne zmluvy zabraňovali dvojité zdanenie – i Slovensko má takéto zmluvy – pozn. prekladateľa) a tlak na štáty, ktoré nechcú kooperovať, stále rastie.

Je potrebné mať obrovskú kreativitu, niekedy až kriminálnu energiu, aby sa peniaze schovali pred daňovákmi (Česi majú super výraz „berňák“ – pozn. prekladateľa)

Road Town, Tortola: za lamelovými žalúziami na 1. poschodí je sídlo firmy Arnel, Adifore a Tollin

NO, a tu prichádzajú do hry BVI.

Kto sa prechádza po Waterfront Drive, najdôležitejšej ulici hlavného mesta Road Town, uvidí veľmi rýchlo, že peniaze sa na tomto ostrove cítia veľmi príjemne. Malé domčeky sa tlačia jeden na druhý a nasledujú často rovnaký vzorec: na prízemí je športový obchod, zlatníctvo alebo práve lekáreň.

Na prvé poschodie, kde sídlia temer výlučne banky, hospodárske spoločnosti, právnické a dôvernícke spoločnosti, sa len veľmi ťažko dostanú dokonca i všadeprítomné moskyty. Okná sú temer vždy zatvorené, mnohé právnické kancelárie majú pri vchodoch inštalované kamery, dvere sa často dajú otvárať len čipovými kartami. To, že schránkové firmy nemajú vonku žiadnu schránku, prekvapí len v prvom momente. Rýchlo je jasné: listy a všetky ostatné dokumenty sú tu odovzdávané len z ruky do ruky. Viackrát denne jazdia posli v ťažkých SUV-čkach, vystupujú s ťažkými aktovkami z aut, vstupujú do kancelárií a o minútku neskôr vychádzajú opäť von. Mnohí z nich sú Aziati.

BVI, na ktorých sa spravuje cca 50 miliárd dolárov, sa vyvinuli v posledných desaťročiach na tak populárny obdivovaný daňový raj z nasledovných dôvodov :

• - Na tejto ostrovnej skupine sa platí dolármi, čo je výhodné pri medzinárodných obchodoch;
• - BVI sú britským zámorským územím, zákony sú často identické s britskými;
• - Panuje tu už dlho politická stabilita, ktorá je dôležitá pre bezpečnosť skrytých peňazí;
• - BVI sa postarli o mimoriadne dôverný register, ku ktorému sa európski daňoví úradníci temer nedostanú;
• - Založenie spoločnosti na BVI je vybavené za 3 – 5 dní, je neuveriteľne lacné : začína sa na 75 dolároch;
• - Zlatým klincom programu je však: za sumy zo zahraničia neplatia schránkové firmy žiadne dane.

Liz B. vie, ako to tu beží. V jedno ráno v novembri, krátko pred 9 hodnou, vystúpila z džípu. Mladá právnička, ešte nevyspatá, jej krok je pomalý. Liz B. je odborníčka na offshore, pracuje pre kanceláriu, ktorá založila Ronaldovu „peňažnú šmykľavku“. Tri firmy, s ktorými majster Európy uzatvoril zmluvy, sú spravované v kancelárii Liz B. Právnička sa nechce k tomu vyjadrovať, zdvíha ruku v obrannom geste a zmizne vchodovými dverami.

„Gestifute“, firma Ronaldovho poradcu (hráčskeho), oznámila, že Portugalčan v každom prípade splnil svoje povinnosti voči daňovým úradom. Okrem toho sa nikdy nedostal do právneho rozporu vo veci daňového podvodu. Vždy, ak sa jednalo o rozdielne názory s daňovými úradmi, boli tieto „znesené zo sveta“ bez právnych procesov.

Otázka zostáva: čo vedeli daňováci o jeho offshore záležitostiach? V sade dát Football Leaks sa nachádzajú viaceré maily Ronaldových právnikov. Z týchto vyplýva, že sa obávajú najviac jednej veci: že môže prísť k otázkam na "Tollin".

Také meno má jedna z 3 firiem Ronalda na British Virgin Islands.

zdroj: správa z British Virgin Islands od Rafaela Buschmanna a Romana Lehbergera – der Spiegel
úprava: Peter